Liquiditätsplanung ist der Prozess der systematischen Erfassung, Analyse und Prognose der Ein- und Auszahlungen eines Unternehmens über einen bestimmten Zeitraum. Ziel der Liquiditätsplanung ist es, sicherzustellen, dass das Unternehmen stets über ausreichend finanzielle Mittel verfügt, um seine laufenden Verpflichtungen wie Gehälter, Mieten und Zuliefererkosten zu decken. Eine effektive Liquiditätsplanung ermöglicht es dem Unternehmen, finanzielle Engpässe und Zahlungsausfälle zu vermeiden, die Geschäftsperformance zu verbessern und Investitionsmöglichkeiten optimal zu nutzen.
Praktisches Beispiel
Ein Unternehmen kann Business Intelligence (BI) Ansätze nutzen, um die Liquiditätsplanung zu optimieren. Durch den Einsatz von BI-Lösungen können die relevanten Finanzdaten aus verschiedenen Quellen gesammelt, aufbereitet und analysiert werden. Dies ermöglicht es dem Unternehmen, mögliche Liquiditätsengpässe oder Überschüsse frühzeitig zu erkennen.
Beispielsweise kann eine BI-Lösung historische Ein- und Auszahlungsdaten analysieren, um Muster und Trends zu erkennen. Mit Hilfe von Predictive Analytics kann das System dann Prognosen für zukünftige Ein- und Auszahlungen erstellen. Diese Prognosen können in einem Dashboard visualisiert werden, um den Entscheidungsträgern einen schnellen und verständlichen Überblick über die Liquiditätssituation des Unternehmens zu geben. Basierend auf diesen Informationen können sie Maßnahmen ergreifen, um die Liquidität zu verbessern, wie z.B. die Verbesserung der Forderungsverwaltung, die Anpassung der Zahlungsbedingungen oder die Neustrukturierung von Schulden.