Cash-Flow-Analyse ist eine Methode zur Bewertung der Liquidität eines Unternehmens, indem die Geldströme aus operativen, investiven und finanzierenden Tätigkeiten erfasst und analysiert werden. Der Cashflow gibt Aufschluss über die Fähigkeit eines Unternehmens, seinen laufenden Verpflichtungen nachzukommen, wie beispielsweise Gehälter, Mieten und Kreditrückzahlungen. Die Analyse des Cashflows ermöglicht es, das finanzielle Risiko zu identifizieren und Maßnahmen zur Verbesserung der finanziellen Stabilität zu ergreifen.
Praktisches Beispiel für den Einsatz von Business Intelligence Ansätzen oder Lösungen: Ein Unternehmen nutzt eine Business Intelligence (BI) Lösung, um seine Cash-Flow-Daten zu sammeln, zu analysieren und zu visualisieren. Die BI-Plattform ermöglicht es, Daten aus verschiedenen Quellen, wie zum Beispiel Finanzbuchhaltungssystemen, zu integrieren und automatisch zu aktualisieren. Mithilfe von Dashboards und Echtzeit-Reporting können Führungskräfte und Entscheidungsträger auf einen Blick die Entwicklung des Cashflows erkennen und Vergleiche zu vorherigen Perioden ziehen.
Im Rahmen der Cash-Flow-Analyse werden die Daten in den drei Hauptkategorien – operativer, investiver und finanzierender Cashflow – unterteilt und visualisiert. Die BI-Lösung ermöglicht es, einzelne Komponenten des Cashflows, wie etwa Kundenforderungen, Lieferantenverbindlichkeiten oder Investitionsausgaben, detailliert zu betrachten und Trends oder Auffälligkeiten frühzeitig zu erkennen. Auf diese Weise können Unternehmen gezielt Maßnahmen ergreifen, um ihre Liquidität zu verbessern, beispielsweise indem sie Zahlungsbedingungen anpassen oder Investitionen überdenken.